Если фирма отгружает товары или оказывает услуги в рассрочку, банкротство контрагента — большая неприятность. Дебиторская задолженность становится безнадёжной. Чтобы предотвратить это, в компаниях систематизируют проверку состоятельности партнёров.

В этой статье вы узнаете, как проверить банкротство юридического лица по ИНН, какие возможны последствия и на что обращать внимание в первую очередь.

Какие последствия могут быть при банкротстве контрагента

При признании контрагента банкротом основной риск для компании — потеря дебиторской задолженности. Это могут быть деньги за ранее поставленные товары, оказанные услуги в рассрочку или предоставленный заём. 

В подобных ситуациях спасает оперативность — своевременная подача заявки на вступление в реестр кредиторов. На это отводится 60 дней с момента инициации процедуры банкротства. Успевшие подать требование в течение 30 дней контрагенты получают право участвовать в собраниях кредиторов.

Поэтому проверка организации на банкротство должна проводиться регулярно. Из-за несвоевременного получения сведений фирмы и предприниматели теряют средства без возможности взыскания.

Включение в реестр кредиторов не гарантирует возврат долгов. Сама процедура растягивается на 1-2 года. Но бывают фиктивные организации: они набирают обязательств, выводят средства из юридического лица, а затем подают заявление на банкротство. У них нет денег и имущества для компенсации убытков кредиторов.

Важна проверка контрагента на банкротство по ИНН и при покупке имущества. Особенно при стоимости в 2-3 раза ниже рыночной. Сделки, которые заключены в течение года до подачи заявления о банкротстве, временный управляющий может признать недействительными и инициировать возврат имущества.

Сделки, которые ущемили права кредиторов, также могут признать недействительными в пределах трёх лет до подачи заявления о банкротстве (пункт 2).

Когда проверять контрагентов на банкротство?

«Контрагентов нужно проверять на банкротство перед заключением договора о сотрудничестве» — частично, но верное утверждение.

Крупные компании регулярно обновляют сведения о партнёрах, если поставляют товары в рассрочку. При обнаружении низкой платёжеспособности контрагенту снижают кредитный лимит или вовсе отказывают в отгрузке без предоплат. Поэтому каждый предприниматель должен знать, как проверить организацию на банкротство по ИНН.

Где найти информацию о банкротстве

• Единый федеральный реестр сведений о субъектах экономической деятельности. Проверка банкротства по ИНН в ЕФРС — первый этап. База включает в себя все организации на стадии банкротства.

• Арбитражный суд. Не все организации с плохим финансовым положением инициируют банкротство. ЕФРС не даёт представления о платёжеспособности контрагентов, поэтому дополнительно изучают картотеку арбитражных дел.

Если фирма по многим делам выступает ответчиком, а общая сумма исковых требований превышает валюту баланса, говорят о низкой состоятельности и высоком риске банкротства.

• «Коммерсантъ». По закону юридические лица обязаны распространять информацию о начале банкротства. Контрагенты своевременно реагируют и успевают войти в реестр кредиторов для компенсации потерь.

В газете возможна проверка контрагентов на банкротство по ИНН и другим реквизитам. Доступ бесплатный, количество проверок не ограничено.

• Сервис Buhinformer. Система автоматизирует данные о юридических лицах — бухгалтерский баланс, судебные разбирательства, количество сотрудников и другие сведения. Buhinformer формирует подробный отчёт по финансовой состоятельности, добропорядочности и другим важным критериям.

Вы уже знаете, как проверить контрагента на банкротство по ИНН специальными инструментами. Но этого недостаточно для предупреждения ухудшения финансового состояния партнёра. Опытные руководители изучают дополнительные сведения, чтобы минимизировать объём безнадёжной дебиторской задолженности.

На что обратить внимание при проверке юридического лица

Для оценки платёжеспособности изучают бухгалтерскую отчётность. Валюта баланса, соотношение активов и пассивов, расчёт коэффициентов – на основе этих данных делают выводы о состоятельности. В крупных компаниях разработаны целые системы по установке кредитного лимита на основе анализа бухгалтерской отчётности.

Проверяют залоги в реестре Федеральной нотариальной палаты. При высоких объёмах говорят о закредитованности, из-за которой при небольших финансовых трудностях контрагент не сможет расплатиться по обязательствам.

Другие факторы для анализа:

• Массовый адрес регистрации. Фирмы-однодневки используют их для упрощения создания ООО.
• История директоров. Частая смена руководителя — подозрительный признак.
• Разрешение на работу. Некоторые деятельности осуществляются по лицензии. Если у фирмы нет документа — это подозрительный признак.

Проверка банкротства юридического лица — важная процедура, которой нельзя пренебрегать для сохранения собственных средств. Первичная проверка занимает до 10 минут и её должен осуществлять каждый руководитель в рамках должной осмотрительности.