Банки — это агенты по борьбе с отмыванием денег и незаконной предпринимательской деятельностью. По Закону № 115-ФЗ кредитные организации контролируют переводы и регулярно запрашивают у организаций и индивидуальных предпринимателей пояснения по операциям. Предприятия предоставляют данные, чтобы избежать ограничений и блокировок.

В этой статье вы узнаете, что такое пояснительная записка в банк по 115-ФЗ и как правильно составить документ. Мы подготовили пример описания бизнес-модели, который поможет ответить на запрос кредитной организации.

Для чего нужна пояснительная записка в банк

«Антиотмывочный» Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ обязывает банки контролировать операции организаций и предпринимателей, чтобы выявлять подозрительные и незаконные переводы. Для выполнения задачи кредитные организации запрашивают у клиентов пояснения — это позволяет убедиться в добропорядочности деятельности.

Особое внимание привлекают подозрительные организации. Например, которые обналичивают или отправляют за границу только поступившие на расчётный счёт денежные средства.

Вопросы вызывают платежи, которые не соответствуют заявленной деятельности. Допустим, предприятие продает лакокрасочные материалы через розничную точку (ОКВЭД — 47.52.2). Но 16.12.2022 г. фирма получила средства за транспортировку пищевой продукции, а 17.12.2022 г. расплатилась с новым контрагентом за консультационные услуги.

Среди других причин выделяют:

• частое снятие наличных с расчётного счёта;
• большие и регулярные переводы физическим лицам;
• сотрудничество с компаниями, которые попали в «красную» категорию банковского светофора.

Подозрительные операции — не единственная причина для запроса сведений. Периодически банки рассылают запросы случайным клиентам для профилактики. Такая практика выявляет мошеннические предприятия, которые скрывают незаконную деятельность.

В статье 6 Закона № 115-ФЗ описаны операции, которые подлежат обязательному контролю.

Воспользуйтесь сервисом Buhinformer, чтобы подготовить пояснительное письмо в банк. Пользователям доступны консультации квалифицированных специалистов, которые помогут составить текст и удовлетворить запрос на 100%. Это защитит от споров с кредитной организацией и блокировки счёта.

Содержание пояснительного письма в банк по 115 ФЗ

Большинство запросов связано с конкретными операциями. Например, по регулярным расчётам с одной организацией. Тогда запрашивают: 

• первичные документы — счета-фактуры, УПД, ТОРГ-12 и прочие;
• договоры поставок, оказания услуг, подряда.

Если появляются вопросы о фактическом расположении предприятия, запрашивают договор аренды, подтверждение права собственности, квитанции об оплате коммунальных услуг и другие документы.

Иными словами, нет фиксированного перечня документации, состав зависит от обстоятельств. Реже запрашивают схему ведения бизнеса, которая раскрывает ключевые процессы. 

Режим коммерческой тайны не действует. Задача банка — убедиться в добропорядочности клиента на 100%. Поэтому организации предоставляют информацию о процессах. Но в подобных ситуациях достаточно общей характеристики без деталей, в которых часто скрыта коммерческая тайна и ценность для предприятия.

Чтобы изучить модель бизнеса, банки запрашивают информацию о:

• Контрагентах. Кто поставляет сырьё, покупает товары, заказывает услуги. Где бизнес нашел партнёров, как взаимодействует.
• Закупках. В каком месте компания покупает товары, сырьё, материалы, по каким ценам. 
• Доставке сырья, материалов, товаров. Каким способом предприятие транспортирует купленное имущество — самовывоз, автомобильный, железнодорожный, воздушный транспорт.
• Ценообразовании. Как фирма устанавливает цену на товары, работы или услуги. Можно предоставить подробный расчёт по товарам или продуктовым категориям.
• Складировании. По какому адресу хранят имущество, кто владеет складом, на какой срок и на каких условиях заключён договор аренды.
• Взаимодействии с клиентами. По каким каналам привлекают покупателей или заказчиков, в каком порядке взаимодействуют после обращения в организацию, кто отвечает за выполнение заказов.
• Формах оплаты. Как оплачивают сырьё и покупки, на какие банковские счета, в валюте какого государства. 
• Отгрузке товаров, оказании услуг, выполнении работ. Как клиенты получают продукцию — организация доставляет своими силами или действуют условия самовывоза.
• Доходах по конкретному виду деятельности. Если фирма работает в разных направлениях, банк может запросить сведения о выручке по одному или нескольким из них.
• Исчисленных и уплаченных налогах. Аналогично предыдущему пункту — запрашивают налоговую нагрузку по отдельным видам деятельности.

Организации и индивидуальные предприниматели не обязаны давать ответ банку по 115-ФЗ. Но тогда высока вероятность отклонения операции, а впоследствии — блокировки расчётного счёта.

Иногда запрашивают характеристику отдельных процессов — например, как организация привлекает покупателей или у кого покупает сырьё. При подозрении в серьезных нарушениях требуют тщательного описания всей деятельности. Тогда составляют подробное описание — от приобретения сырья, производства и реализации до уплаты налогов.

В небольших организациях письмо составляет руководитель, в крупных компаниях назначают ответственного сотрудника. Если на предприятии несколько отделов, процесс сложнее: департаменты предоставляют индивидуальные характеристики по своим процессам, на основе которых составляют итоговое пояснение. 

Чтобы оптимизировать временные затраты, составляют шаблон описания деятельности и регулярно обновляют документ по текущим изменениям. При получении запроса готовый бланк направляют в банк, затратив минимум времени на сбор и компоновку информации.

Ищете надёжного бизнес-партнёра? Воспользуйтесь сервисом Buhinformer, который станет незаменимым помощником в рутинных задачах. Система рассчитает налоги, подготовит отчётность и напомнит о сроках выполнения бюджетных обязательств. Она защитит от споров с государственными органами и крупных штрафов.

Образец пояснительной записки с описанием бизнеса

Содержание пояснительной записки не регламентировано законом, документ составляют в свободной форме. Организациям разрешено пользоваться собственными шаблонами или использовать примеры кредитной организации.

Пояснительную записку составляют по запросу банка. Если дан перечень документов, УПД и счета-фактуры предоставляют в строгом соответствии с ним. Если отправить не все документы, банк может признать ответ неудовлетворительным и отказать в дальнейшем обслуживании. Если какие-то формулировки в запросе кажутся неоднозначными, обращаются к персональному менеджеру за уточнением.

Образец письма в банк по 115-ФЗ — структура:

• Шапка. Наименование предприятия, ИНН, КПП, юридический адрес, организационно-правовая форма и другие.
• Реквизиты банка.
• Основная часть. Текст пояснительной записки с ответами на запрос банка. Для пояснения используют списки, таблицы и иные элементы. Ограничений нет, главное — дать полный ответ на вопросы кредитной организации.
• Приложения. УПД, счета-фактуры, накладные и прочие документы, которые запросил банк.
• Должность, ФИО и подпись сотрудника, который составил пояснительную записку.

Пояснительную записку составляют на руководителя банка. Получателем указывают сотрудника кредитной организации, который направил запрос.

Описание схемы ведения бизнеса для банка: пример

Рассмотрим образец описания бизнеса для банка на конкретном примере. Фирма «Адванс» собирает ящики для логистических центров. Обслуживающий банк запросил описание деятельности, чтобы убедиться в добропорядочности организации:

Информационное письмо о деятельности общества с ограниченной ответственностью «Адванс»

ООО «Адванс» изготавливает ящики из пиломатериалов, которые покупает у ООО «ЛесПромХоз» и ИП Калинин Александр Михайлович. Стоимость кубического метра сырья в ноябре 2022 г. — 14 000 рублей. Предприятие оплачивает поставки на расчётные счета контрагентов.

Поставщики доставляют пиломатериалы личным транспортом. В приложении № 1 к настоящему письму находятся сканы договоров поставки и закрывающие документы за ноябрь 2022 г. Полученное сырьё хранится на складе по адресу г. Челябинск, ул. Монтажников, д. 22. 

ООО «Адванс» самостоятельно ищет клиентов через тендерные системы. Подготовкой документации и участием в тендерах занимаются штатные специалисты по тендерам. В работе используются системы «РосТендер», РТС-тендер и АЭТП.

Техническую документацию по выигранным аукционам передают в производство, которое находится по адресу г. Челябинск, ул. Монтажников, д. 22. Ящики собирают штатные работники ООО «Адванс» под контролем технолога.

Себестоимость продукции и чистая прибыль зависят от технического задания заказчика. ООО «Адванс» доставляет готовую продукцию до заказчиков, пользуясь услугами транспортной компании ООО «СпецТранс». Расходы на логистику зависят от объёмов отгружаемой партии и пункта назначения.

Выручка ООО «Адванс» в ноябре 2022 г. — 1 753 487,65 рубля, отчисления в бюджеты разных уровней — 293 578,29 рубля.

Воспользуйтесь сервисом Buhinformer, чтобы составить грамотное пояснительное письмо для кредитной организации. Пользователям системы доступны консультации квалифицированных специалистов, которые ответят на вопросы и помогут составить документ. Это снизит вероятность блокировки счёта и защитит от трудностей в осуществлении деятельности.