Путь многих предпринимателей начинается с оформления ИП в налоговой инспекции и открытия расчётного счёта в банке. Со временем последнего может стать недостаточно — например, при запуске новых направлений деятельности. Тогда возникает вопрос, а можно ли открыть ещё один счёт.

В этой статье вы узнаете, может ли ИП иметь несколько расчётных счетов, с какой целью открывают запасные и что учесть при ведении раздельного учёта.

Можно ли иметь несколько расчётных счетов?

Налоговый кодекс РФ и иные нормативно-правовые акты не ограничивают в вопросе, сколько можно иметь расчётных счетов ИП. Большинству предпринимателей достаточно одного, но некоторые открывают и два, и три. Можно открыть хоть десять, если есть реальная потребность.

Два расчётных счета в одном банке или разных кредитных организациях используют для разделения учёта по разным видам деятельности. Например, предприниматель производит мебель и занимается грузоперевозками. На первый счёт поступают средства от реализации товаров, а на второй — за услуги. Но есть и другие причины, о которых расскажем в следующем разделе статьи.

Банкам разрешено устанавливать собственные ограничения, чтобы предотвратить бесконтрольное открытие счетов. Например, в банке А нельзя открывать больше двух счетов, а в банке Б — больше пяти, включая валютные.

Кроме того, у предпринимателей и вовсе нет обязанности работать с расчётным счётом. Если деятельность связана с физлицами или небольшими сделками с другими ИП или фирмами, можно ограничиться наличными. Но это ограничивает масштабирование бизнеса, не позволяет принимать онлайн-оплату с сайта и использовать эквайринг.

Воспользуйтесь сервисом Buhinformer, чтобы упростить ведение учёта и выставление счетов по разным деятельностям. Система автоматизирует рутинную работу с документами и сообщает об актуальных законодательных изменениях. С ней вы избежите распространённых ошибок и не получите крупных штрафов от государственных органов.

Основные недостатки в работе банка

Сотрудничество с одним банком ограничивает возможности и приводит к дополнительным рискам. Рассмотрим основные причины, по которым у ИП может быть два счёта и более.

Одна из главных — защита имущества на случай отзыва лицензии. Особенно для предпринимателей, которые хранят на счетах по несколько миллионов рублей.

Что происходит, когда ЦБ РФ отзывает лицензию: средства блокируют, банк останавливает деятельность. Следовательно, предприниматели теряют доступ не только к переводам, но и к сбережениям.

Для подобных ситуаций существует Агентство по страхованию вкладов, которое возмещает замороженные в банке средства. Но сумма страхования ограничена 1,4 миллиона рублей. Если у предпринимателя на счету было больше, вероятность вернуть средства сверх лимита минимальная.

Если у вас периодически на счёте задерживается больше 1,4 миллиона рублей, откройте пару резервных для распределения активов. Храните на каждом деньги в пределах страхования, чтобы в случае отзыва лицензии без проблем вернуть средства.

Технические сбои

Никто не застрахован от неполадок серверного оборудования, сбоев в мобильном приложении или интернет-банке. Даже крупные кредитные организации сталкиваются с ситуациями, когда клиенты на несколько часов теряют доступ к переводам средств и прочим операциям с р/с.

На подобные случаи предусмотрительные ИП открывают счёт в другом банке и хранят на нём небольшую сумму. Это позволяет во время отключения основного счёта делать срочные платежи и не останавливать работу.

Лимиты на снятие средств

Банки соблюдают нормы ФЗ-115 и борются с отмыванием незаконных денег. Один из способов — суточные ограничения по снятию наличных средств со счёта. Чтобы было больше возможностей для маневров, предприниматели открывают несколько счетов и используют их, если недостаточно лимита в основном банке.

Например, в основном банке Григория нельзя снимать больше 150 тысяч рублей в день. Предприниматель планирует купить автомобиль и ожидает оплату товаров на 700 000 рублей.

На личные нужды Григорию нужно 400 тысяч, но лимита в основном банке недостаточно. Он просит контрагента перевести часть средств на резервный счёт, с которого можно снимать до 300 000 рублей в сутки.

Воспользуйтесь сервисом Buhinformer, чтобы тратить минимум времени на подготовку документов и избежать распространённых ошибок. Система самостоятельно сформирует первичку и отчёты по исходным данным, а вам останется своевременно направить информацию в государственные органы. Вы не получите штрафы от ИФНС и быстрее достигнете поставленных целей.

Блокировка счёта

По ФЗ-115 банки не ограничиваются лимитами на снятие наличных. В каждой организации есть внутренние критерии определения подозрительных операций, которые не раскрывают клиентам. Поэтому индивидуальные предприниматели часто сталкиваются с необоснованными блокировками.

Например, у Дмитрия оптовая торговля стройматериалами. Он находит заказчиков, закупает продукцию у производителей и организует поставки на объекты контрагентов. Ежемесячно через расчётный счёт проходит 10-15 миллионов рублей.

В июне 2023 года банк ограничил операции по расчётному счёту. На запрос предпринимателя ответили: «Счёт ограничен из-за несоответствия выручки количеству наёмных сотрудников». Дмитрий подал развёрнутое описание бизнеса, указал на аутсорсинговый характер бухгалтерии, но банк отказал в снятии ограничений.

Предприниматель потерял несколько дней на открытие нового счёта. Это стоило двух прибыльных заказов — с того момента у Дмитрия есть основной и резервный счета.

Добиться снятия блокировки удаётся редко. Предприниматели тратят время на сбор множества документов, но в конечном итоге остаются без расчётного счёта.

Более привлекательные условия в другом банке

Два расчётных счёта у ИП могут быть для экономии на разных продуктах. Например, Денис после регистрации ИП начал работать с Банком А. Его подкупило бесплатное обслуживание и низкая комиссия за снятие наличных — 2% от суммы.

Через год бизнес начал расти, появилась потребность в наёмных сотрудниках. Банк А предложил зарплатный проект:

• перечисления до 100 000 рублей в течение месяца, комиссия — 1%;
• перечисления до 200 000 рублей, комиссия — 1,2%;
• перечисления до 300 000 рублей, комиссия — 1,5%.

Денис принял двух работников с общей зарплатой 120 тысяч рублей. При изучении рынка узнал про Банк Б, который по зарплатному проекту предлагал комиссию 0,5% при перечислении до 150 тысяч рублей. Предприниматель открыл второй расчётный счёт в Банке Б, чтобы сократить расходы.

Через два года Денис задумался о масштабировании бизнеса и привлечении внешних источников финансирования. Банки А и Б предложили кредиты под 15,9% и 17,9% годовых. Знакомый посоветовал Денису Банк В, который финансирует предпринимателей с выручкой от 5 миллионов рублей в год под 12,5%. После одобрения заявки Денис открыл третий счёт.

В совокупности анализ банковских предложений и использование разных счетов позволяют экономить до 50-100 тысяч рублей в год.

Хотите ускорить развитие бизнеса и опередить конкурентов? Сегодня многое зависит от набора рабочих инструментов предпринимателя. Автоматизируйте рутину, чтобы больше времени уделять важным бизнес-задачам. Все бухгалтерские и учётные операции доверьте сервису Buhinformer, который станет полноценной заменой штатному бухгалтеру и сократит затраты на фонд оплаты труда.

Беспроцентные переводы

Большинство банков взимает комиссии за переводы средств в другие кредитные организации. Если у предпринимателя несколько контрагентов в другом банке, в нём открывают дополнительный расчётный счёт для сокращения затрат.

Например, у Дениса появились крупные клиенты из Банка Б. Банк А не взимает комиссию с десяти платёжек в месяц в другие банки. Далее предприниматель платит 0,05% с каждой операции. В мае 2023 года у Дениса было 15 операций сверх лимита, на которые он потратил 9450 рублей.

Чтобы сократить затраты, Денис открыл резервный счёт в Банке Б для расчётов с крупными партнёрами.

Если все клиенты разрозненны по множеству банков, рассматривают кредитные организации, которые предлагают больше бесплатных переводов в другие банки. Изначально эти расходы кажутся незначительными, но с ростом бизнеса они достигают десятков и даже сотен тысяч рублей.

Раздельный учёт 

Несколько расчётных счетов — это не только защита от рисков и возможность разделять потоки, но и дополнительная нагрузка на учёт. Ошибки приводят к спорам с контрагентами и неправильному расчёту бюджетных обязательств. Итог — судебные разбирательства, крупные штрафы и подрыв финансовой стабильности.

Чтобы отдельные счета не стали проблемой:

• используйте их только при реальной необходимости. Например, если запустили новое направление деятельности. Или хотите получить резервную площадку на случай блокировки или отзыва лицензии;
• наймите бухгалтера или передайте обязанности на аутсорсинг. Специалист возьмёт ответственность за контроль потоков и регулярные сверки расчётов с контрагентами;
• разделите поступления по счетам во внутренней информационной системе. Вы должны знать, когда, откуда и куда перемещались деньги бизнеса.

И соблюдайте правила обращения с первичной документацией. Храните УПД, накладные, акты и прочие бланки, которые подтвердят добропорядочность на случай налоговой проверки.

Таким образом, ИП может иметь два расчётных счёта. Более того, иногда это просто необходимо. Запасной счёт позволяет избежать остановки деятельности из-за технических сбоев в банке, упрощает ведение раздельного учёта по разным видам деятельности, который необходим для правильного расчёта результирующих показателей.

Законодательство не ограничивает предпринимателей в количестве расчётных счетов. Но каждая кредитная организация имеет право устанавливать собственные пределы. Например, не разрешать предпринимателю иметь более трёх счетов в своём банке.

Воспользуйтесь сервисом Buhinformer, чтобы автоматизировать работу с документами и внутренним учётом. Система станет полноценной заменой штатному бухгалтеру и сократит расходы на фонд оплаты труда. С таким партнёром вы ускорите развитие бизнеса и достигнете стратегических целей.